Что такое Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и зачем его открывать

ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет, который позволяет получать определенные законом налоговые вычеты.

Как работает Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

ИИС – это специальный счет, денежные средства с которого можно направить только на совершение операций на фондовом рынке – покупку акций, облигаций, вложения в паевые инвестиционные фонды. Индивидуальный инвестиционный счет у человека может быть только один – при изменении брокера или управляющего старый ИИС необходимо закрыть в течение месяца.

Читайте также мою статью Что делать с деньгами во время кризиса.

Максимальная сумма ежегодных вложений на ИИС — 1 000 000 руб.

Кто может открывать ИИС?
ИИС могут открывать только брокеры или управляющие. Банки открывают ИИС, если у них есть лицензия брокера или управляющего.
Чем отличается брокер от управляющего?
Брокер осуществляет операции по брокерскому счету в соответствии с поручениями владельца. Управляющий самостоятельно управляет операциями по брокерскому счету в соответствии со стратегией инвестирования, определенной договором.
Вопрос автору
Кого лучше выбрать – брокера или управляющего?
Анна Ленская
Все зависит от конкретной ситуации. Если вы планируете придерживаться минимальной доходности с минимальным размером риска – вполне подойдут услуги брокера. Управляющие, как правило, приносят потенциально больший доход, но и уровень риска тут больше.
Плюсы и минусы брокера
 Стоимость услуг, как правило, ниже, чем у управляющего
Возможность лично контролировать операции
Большая потеря времени и сил
У самостоятельного инвестора, как правило, более низкая квалификация, чем у профессионалов

Налоговые вычеты по Индивидуальному инвестиционному счету

Налоговые вычеты бывают двух видов, можно выбрать только один из них. Необходимое условие для получения вычета — ИИС должен быть открыт не менее 3-х лет. Если вы закроете ИИС раньше, чем через 3 года, суммы вычетов придется вернуть.

Вычет на взнос

Налоговый вычет предоставляется на сумму взноса на ИИС. Размер вычета — 13% от суммы взноса. Максимальный размер ежегодного взноса, принимаемый в расчет для вычета — 400 000 руб. То есть в год можно получить вычет в размере максимум 52 000 руб. При закрытии счета вам надо будет заплатить налог с полученных доходов в размере 13%.

Кому подойдет этот вычет?
Анна Ленская
Тем, кто не очень много инвестирует и имеет официальный доход

 

Расчет максимальной стоимости вычета за 3 года:

Сумма ежегодного взноса Размер вычета Размер дохода, исходя из 10% годовых Налог на доход
1 год 400 000 52000 40000 5200
2 год 400 000 52000 84000 10920
3 год 400 000 52000 132400 17212
Всего: 156000 256400 33332
Результат инвестирования: 379068 руб.

Налоговый вычет из дохода, который подлежит налогообложению

В этом случае вычет 13% предоставляется с суммы полученного дохода. Максимальный ежегодный взнос для получения этого вида вычета — 1 000 000 руб.

Давайте посчитаем, какой будет результат инвестирования при таком же размере взносов, как и в предыдущем примере:

Сумма ежегодного взноса Размер дохода, исходя из 10% годовых Размер вычета
1 год 400 000 40000 5200
2 год 400 000 84000 10920
3 год 400 000 132400 17212
Всего: 256400 33332
Результат инвестирования: 289732 руб.

Как видите, результат от инвестирования в вычетом из дохода намного ниже.

Анна Ленская
Анна Ленская
Задать вопрос
Такой вычет эффективен, только если вы делаете очень крупные инвестиции.

 

Как открыть ИИС читайте в моей статье Как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в Сбербанке онлайн.

Что выбрать — ИИС или депозит?

Эти два способа вложения денег существенно отличаются друг от друга. Все зависит от целей вашего инвестирования.

Кроме того, надо иметь в виду, что вклады на сумму 1400000 руб. застрахованы государством, а в случае банкротства брокера денежные средства могут не вернуться. Но есть и хорошая новость — даже если брокер или управляющий прекратили свое существование, ценные бумаги все равно останутся в собственности владельца инвестиционного счета.

Анна Ленская
Анна Ленская
Задать вопрос
ИИС подойдет тем, кто готов вложить свои деньги на длительный срок (от 3 лет). Для получения налогового вычета со взноса нужно иметь официальный доход и платить налоги. Банковский депозит имеет большую ликвидность (деньги проще снять).
Плюсы и минусы ИИС
Потенциально более высокая доходность (с учетом налогового вычета)
Длительный срок инвестирования
Наличие рисков
Плюсы и минусы депозита
Гибкие сроки вложения денег
Вклады застрахованы государством
Низкая доходность
Готовы ли вы инвестировать в условиях кризиса?
Какие инвестиции, на жизнь лишь бы хватило!
0%
Предпочитаю все сбережения хранить под подушкой
50%
Хотел бы попробовать инвестировать, но не знаю как
50%
Постоянно инвестирую и другим советую
0%
Другой вариант (пишите в комментариях)
0%
Проголосовало: 6
Эта статья была вам полезна?

Добавить комментарий